巴林銀行曾是英國最古老的商業(yè)銀行，卻因一次制度失守在1995年轟然倒塌。故事始于28歲的交易員尼克?里森被派往新加坡分行，他同時掌管交易與清算兩大核心部門，徹底打破金融機構(gòu)“前中后臺分離”的鐵律。這種權(quán)力集中為他打開了潘多拉魔盒。

1992年，里森以“處理小額差錯”為由申請了一個名為“88888”的秘密賬戶。起初只是掩蓋下屬誤操作導(dǎo)致的2萬英鎊損失，但隨著虧損像雪球般滾大，這個賬戶逐漸變成他的私人賭場。他偽造交易記錄、篡改賬目，甚至編造客戶需求從倫敦總部騙取資金，將巴林銀行的資本一次次投入日經(jīng)指數(shù)期貨的豪賭中。更荒誕的是，盡管1994年內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)新加坡分行保證金與交易所數(shù)據(jù)相差5000萬英鎊，里森僅用偽造的文件和安排審計人員酗酒就蒙混過關(guān)。倫敦總部對這些異常視而不見，反而陶醉于新加坡分行“每年數(shù)千萬英鎊的盈利”，甚至在1995年初連續(xù)調(diào)撥超10億美元資金，遠(yuǎn)超監(jiān)管限額。

制度的崩塌在1995年1月達(dá)到頂點。日本神戶大地震后，里森不僅未止損，反而逆勢買入期貨合約，試圖用更大的賭注翻盤。當(dāng)市場無情下跌時，巴林銀行的虧損最終以14億美元的窟窿宣告破產(chǎn)。

從巴林銀行的故事中我們可以發(fā)現(xiàn)以下一些異常：

為何允許里森同時掌控前臺交易與后臺清算權(quán)限？是否存在利益沖突的默認(rèn)容忍？

每日巨額資金流出為何未觸發(fā)自動預(yù)警？風(fēng)控部門對資金用途核查流程為何缺位？

審計發(fā)現(xiàn)賬戶差額時，為何僅依賴紙質(zhì)文件而非交叉驗證交易所數(shù)據(jù)？

銀行對于員工行為管理為何沒有建立起有效的監(jiān)督機制？

巴林銀行真的缺乏制度嗎？

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制度從來不是掛在墻上的紙，流程更不是可以繞行的路，任何環(huán)節(jié)的失守都可能讓百年基業(yè)瞬間歸零。

"沒有規(guī)矩，不成方圓。"制度和流程是申源發(fā)展的基石，是保障申源穩(wěn)健前行的隱形軌道，也是我們做好各項工作的根本保證。只有將制度和流程貫穿于每一個工作環(huán)節(jié)，每一步才能踏得穩(wěn)、走得準(zhǔn)。讓我們從現(xiàn)在開始，樹立"按制度辦事，按流程辦事"的意識，以制度為尺，以流程為徑，在工作中穩(wěn)扎穩(wěn)打，步步為營，為申源的發(fā)展貢獻(xiàn)力量。